Berechnungsmethoden

• Ableitung des Eigenmittelbedarfs aus Risikokennzahl die durch Ermittlung des VaR einer Schadensverteilung ermittelt wird

• Zulassung durch NAC erforderlich

• Vorteil: Förderung eines fortgeschrittenen Risikomanagement

• Nachteil: Höhere Komplexität, keine einheitliche Methodik

• Ermittlung des erforderlichen Eigenmittelbedarfs anhand 3-Jahres-Durchschnitt der Eigenmittelanforderungen aller Geschäftsfelder

• Voraussetzung: Mind. 90% aller Erträge aus Privat- und FIrmenkundengeschät

• Nachteil: Höhere Eigenmittelanforderung für Kredite an Schuldner mit niedrigerer Bonität

• Vorteil: Wechsel vom STA zum ASA lohnenswert, wenn Bruttoertrag des P und F-Kundengeschäfts > 3,5% des Geschäftsvolumens in diesen Geschäftsfeldern beträgt

• Eigenmittel i.H.v. 15% des 3-Jahres-Durschnitts-Bruttoertrags

  • keine negativen Jahre mit einbeziehen

• Nachteil: Bank mit hohem Bruttoertrag —> Hohes OpRisk (Zusammenhang aber fragwürdig), starker Vergangenheitsbezug

• Vorteil: Simpelste Methode zur Eigenmittelunterlegung

Schritt 1: Business Indicator

Schritt 2: Business Indicator Component

Schritt 3: Internal Loss Mulitplier

• Verpflichtende Berechnungsmethode

• Vorteil: Schafft einheitliche Methodik, risikoreduzierende Maßnahmen wirken sich positiv auf Eigenmittelanfroderungen des OpRisk aus

• Verteilung des Bruttoertrags auf 8 Geschäftsfelder (aufsichtlich festgelegt)

  • verschiedene Risikofaktoren für einzelne Geschäftsfelder

  • Geschäftsfelder sind festgelegt, aber Bank ordnet Bruttoertrag zu

• Voraussetzung: Gut dokumentiertes System, Aufsicht in Kenntnis setzen über Nutzung

• Vorteil: Mötglicherweise günstigere Eigenmittelunterlegung, weil z.B. Privatzkundengerschäft nur einen Risikofaktor von 12% hat statt 15%

• Verfahren zur Vorhersage der Verlustquote bei Ausfall

• Prognose des erwarteten Verlusts eines EaD

• Verlustquote ist zufällig, Erwartungswert wird geschätzt

• Modell abhängig von Abwicklungsprozessen der einzelnen KI

  
  

• Verfahren zur Messung der Bonität der KN wo jeder Kn eine Ausfallwahrscheinlichkeit zugewiesen bekommt

  1. Sortieren der Kn nach Bonität anhand eines Ratings / Scorings

  2. Schätzen der Ausfallwahrscheinlichkeiten zu den jeweiligen Ratings

• Nachteil: Großer Aufwand

• Vorteil: i.d.R. Verringerung der Eigenmittelanforderungen

• Interne Schätzungen für Kreditrisikoparameter für Eigenkapitalunterlegung von Kreditrisikopositionen

• Institutseigene Ratingsysteme werden genutzt

• Basisansatz: PD-Schätzung aller Forderungsklassen

• Fortgeschrittener: PD, LGD, CCF-Schätzung aller Froderungsklassen

• Zulassung durch NCA erforderlich

• Nachteil: Kosten für Entwicklung, Überprüfung, etc. weil neues Modell

• Vorteil: ggf. geringere Eigenkapitalkosten

Eigenmittelanforderung = Exposure at Default * Credit Conversion Factor * Risikogewicht * Aufsichtliche 8%

• abweichende Ermittlung muss genehmigt werden durch NCA

• Vorteil: geringe Komplexität

• Nachteil: Fehlende Risikosensitivität