• Regelt allg. Vertragsgrundlagen

  (Zivilrechtlich)

seit Finanzkrise 2008 sollen diese Auflagen eine wiederholte Krise vermeiden

• regelt aufsichtsrechtlichen Pflichten der Banken

  • Risikobegrenzung

  • Großkredite, Millionenkredite, Organkredite

  • Offenlegung Wirtschaftlicher Verhältnisse

• Basel III (2014)

• konkretisiert das KWG

  => beschreibt, wie Banken Risiken zu managen & interne Abläufe zu gestalten haben

• ab 10% des haftenden Eigenkapitals

  => Meldung an Deutsche Bundesbank

• max. 25% des haftenden Eigenkapitals darf als Kredit ausgegeben werden

  • einstimmige Entscheidung der Geschäftsleitung

• quatalsweise Meldung an deutsche Bundensbank

• Kredite an eng verbundene Personen ab 50TEUR

  => einstimme Entscheidung Geschäftsführung

  => Zustimmung Aufsichtsorgan

• Hohe Mindest-Eigenkapitalforderung

• Jederzeitige Liquiditätsausstattung

• Initiiert Geschäfte & Betreuung Kreditnehmer

• Erste Votum (Kreditentscheidung)

• zweites, unabhängiges Votum

• klare Kompetenzzuordnung

• Bei abweichenden Voten

  => Eskalationsverfahren

  (Entscheidung auf eine höhere Kompetenzstufe zu verlagern)

• Ratingverfahren, Scoring

  => Beurteilung Kreditwürdigkeit

• Beurteilung Kreditausfallrisiko

  => Kapitaldienstfähigkeit

Jährliche Überprüfung Risikoeinstufung

• Abhängig mit Risikoklassifizierungsverfahren

• Prüfung Werthaltigkeit & rechtlicher Bestand von Sicherheiten vor Kreditvergabe

• Regelmäßige Prüfung

• Kontrolle ob valutierten Mittel tatsächlich der vereinbarten Verwendung zukommen

• Kreditnehmerlimit

• bei erheblicher Bonitätsverschlechterung

Betreuung außerhalb Marktbereich

• Rückzahlung akut gefährdet

  => Sanierung

  => Abwicklungsprozess

Betreuung außerhalb Marktbereich