Was sind Margins?
Sicherheitspuffer / Nachschusspflichten
Was is Primär- und Sekundärliquidität?
Primär: Aktiva, die bereits ZBgeld darstellen
Sekundär: Aktiva, die sich ohne Verlust aber mit Kosten in ZBgeld umwandeln lassen
Was ist retail funding, was wholesale?
retail: Spar- und Sichteinlagen
Wholesale: Geld- und Kapitalmarkt
Was sind Primärrisiken, was Sekundärrisiken?
Primär: Kreditrisiko, Marktrisiko, operationelles Risiko
Sekundär: Liquiditätsrisiko
Wie kann man Liquidität jeweils über die Aktiv und über die Passivseite generieren?
Aktiv
Verkauf und Beleihung Aktiva, Bilanzverkürzung durch Zurückfahren des Neugeschäfts oder keine Prolongation des Altgeschäfts
Passiv
Einlagengeschäft, Emission von Geld- und Kapitalmarktpapieren, Beschaffung zusätzliches EK
Was ist Inhalt der 3 Verteidigungslinien?
1. Verteidigungslinie
Operative Kontrolle
2. Verteidigungslinie
Controlling, Risikomanagement
3. Verteidigungslinie
Interne Revision
Vision und Mission der Bundesbank
Vision
Der stabilen Währung verpflichtet
Mission
Beitrag zur Stabilität, Mitarbeiter als größtes Kapital, Unabhängigkeit
Leitgedanken der Bundesbank und Megatrends der Strategie 2024
Leitgedanken
Analytisch stark, Notenbank für Deutschland, handeln glaubwürdig
Megatrends
Digitalisierung, Nachhaltigkeit, Demografie, Wandel des internen Umfelds
Wie berrechnet man den expected loss?
EAD x LGD x PD
Was besagt das Lücke Theorem?
Verknüpfung des Kapitalwerts von Zahlungsströmen mit dem Kapitalwert aus Periodengewinnen
Funktionen der Kostenrechnung
Planungsfunktion
Dokumentationsfunktion
Kontrollfunktion
Was sind die wichtigsten Ertragsarten einer Bank?
Zinsspanne
Provisionsspanne
Handelsspanne
RORAC und RAROC
RORAC
Return on risk adjusted capital
RAROC
Risk adjusted return on capital
Was ist der credit default swap?
Versicherung gegen Verluste aus dem Kreditausfall einer Referenzanleihe eines Unternehmens oder Staates
Was sind Kauf- und Verkaufsoptionen?
Eine Option verbrieft das Recht, das zugrunde liegende Basisinstrument zu einem vorher festgelegten Preis zu einem bestimmten Zeitpunkt (europäisch) oder innerhalb eines Zeitraums (amerikanisch) zu kaufen (Call) oder zu verkaufen (Put)
Was ist ein Leerverkauf?
ökonomisch: Kreditaufnahme
Rechtlich: Leihgeschäft
Was sind betriebswirtschaftliche Ziele?
Liquidität, Erfolg, Erfolgspotenzial
Was ist Bilanzpolitik?
legitimes Mittel zur Beeinflussung der Aussage der Rechnungslegungsinstrumente
Verbessernde: Aufbau Vorratsbestände
Mindernde: Hohe Bemessung der Rückstellungen
Was ist ein OTC Handel?
Hohe Flexibilität, illiquider Handel mit abgeschlossenen Transaktionen
Wie werden Forwards und Futures gehandelt?
Forwards
OTC-Geschäfte
Futures
An Börsen gehandelt
Was ist ein Swap?
Austausch von zukünftigen Zahlungsströmen (OTC)
Was ist ein Zinsswap?
Austausch von festverzinslicher Anleihe gegen zinsvariable Anleihe
Wer sind Emittenten von Schuldverschreibungen?
öffentliche Hand
Kreditinstitute
Industrieunternehmen
Handelsunternehmen
Verkehrsunternehmen
Was ist ein Wertpapier?
Urkunde, die ein privates Vermögensrecht in der Weise verbrieft, dass die Innehabung der Urkunde zur Geltendmachung des Rechts notwendig ist
Funktionen: Legitimations-, Präsentationsfunktion, Abstraktion, Verkehrsfähigkeit
Entstehung: neben Skriptur ist ein wirksamer Begebungsvertrag von Nöten
Was ist eine Aktie?
Wertpapier, das Mitgliedschaftsrechte verbrieft
Was ist eine Schuldverschreibung?
Wertpapier, das ein Forderungsrecht verbrieft
Was ist ein Pfandbrief?
festverzinsliche Bankschuldverschreibung von Pfandbriefbanken ausgegeben
Was misst das Bruttoinlandsprodukt?
den finalen Wert aller Waren und Dienstleistungen, die in einem Land produziert wurden, in einer bestimmten Zeitspanne
Was misst das Bruttosozialprodukt?
finalen Wert aller Waren un dDienstleistungen, die von den Produktionsfaktoren eines Landes produziert wurden
Vergleich True Sale ABS und Factoring
True Sale
Bilanzentlastung durch Forderungsverkauf
Forderungslaugzeit mittel bis langfristig
Forderungsart Forderungsportfolio
Factoring
Forderungslaufzeit kurzfristig
Forderungsart Einzelforderungen
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