Buffl

RIsikomanagement Schreiber

MJ
von Marvin J.

EIGENKAPITALANFORDERUNGEN

Zentralstaaten und Zentralbanken


Unternehmen


Mengengeschäft


Immobilien besicherte Kredite

Zentralstaaten und Zentralbanken

• Risikogewicht bei Forderungen ggü. Zentralstaaten (Ländern) und Zentralbanken ist abhängig vom jeweiligen externen Rating

• Vorteil: (Fast) alle Länder besitzen ein Rating —> Klare und einfach umzusetzende Regel



Unternehmen

• Risikogewicht bei Forderungen ggü. Unternhemen ebenfalls auf externem Rating basierend

• Liegt eine Bonitätsbeurteilung einer vom Institut benannten Ratingagentur vor, ermittelt sich das KSA-Risikogewicht in Abhängigkeit von der Bonitätsstufe

• Risikopositionen, für die keine solches Bonitätsbeurteilung vorliegt, wird ein Risikogewicht von 100% zugewiesen oder das Risikogewicht für Risikopositionen gegenüber dem Zentralstaat, in dessen Hoheitsgebiet das Unternehmen seinen Sitz hat, falls dieses höher ist



Mengengeschäft

Einer Risikoposition, die die folgenden Kriterien erfüllt, wird ein Risikogewicht von 75 % zugewiesen:

1. Sie besteht entweder gegenüber einer natürlichen Person oder einem kleinen und mittleren Unternehmen (KMU)

2. Sie ist eine von vielen Risikopositionen mit ähnlichen Merkmalen, so dass die Risiken dieser Darlehensgeschäfte erheblich reduziert wird (=diversifiziertes Kreditportfolio)

3. Der dem Institut … insgesamt geschuldete Betrag … ist – soweit dem Institut bekannt – nicht höher als 1 Mio. €. Das Institut unternimmt angemessene Schritte, um sich diese Kenntnis zu verschaffen



Immobilien besicherte Kredite

• Abhängig von der „Loan-to-Value Ratio“ (Verhältnis des Darlehensbetrags zum Verkehrsoder Marktwert der Immobilie) als maßgeblichem Risikotreiber

• Das Risikogewicht wird zusätzlich von der Fähigkeit des Kreditnehmers bestimmt, ob er die Tilgung seines Kredits aus seinem Einkommen bedienen kann oder ob die Tilgung im Wesentlichen von den aus der Immobilie erwirtschafteten Zahlungsströmen abhängig ist

Author

Marvin J.

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