Welchen Wert aus dem Vertrag vergleiche ich mit der Abfindungsgrenze für Rentenzusagen?
Beitragsfreie Garantierente bei Erleben zum Kündigungstermin
Woraus geht das standardmäßige Bezugsrecht hervor?
- Aus der Versorgungszusage
Was ist der Meldetermin und wie bestimmt man den Meldetermin?
„Meldetermin" = Stichtag, zu dem die BWR berechnet werden
Eingangsdatum der ersten Kündigungsmitteilung in mind. Textform
Welche Unterlagen sind rein für die Auszahlung der Kündigungsleistung zwingend erforderlich und welche Unterlagen können auch nach Auszahlung angefordert werden?
Zahlungsauftrag
ggf. Personalausweiskopie
ggf. Abfindungserklärung
nachfordern: KVDR, IDNR
Welche Kündigungs-Konstellationen gibt es?
laufendes Arbeitsverhältnis
Kündigung nach AUSAN an AG
Kündigung nach AUSAN an VP, ohne VEBE
Kündigung nach AUSAN an VP, mit VEBE (Abfindung)
Auflösung wg. Erreichen der Altersgrenze
Welche drei Aufgabenfelder hat die Allianz Leben als Zahlstelle? Unterscheide nach Rentenleistung und nach Kapitalleistung!
Bei Rentenleistung
Bei Kapitalleistung
Ermittlungspflicht
Zuständige KK ermitteln; ggf. 2x beim VB erinnern Sozialversicherungsnummer & Elterneigenschaft ermitteln
Zuständige KK ermitteln, ggf. 2x beim VB erinnern Sozialversicherungsnummer ermitteln
Mitteilungspflicht
Der KK Beginn, Höhe, Veränderung und Ende des VB melden
Der KK Zeitpunkt der Auszahlung und Höhe mitteilen. Es werden aber keine Beiträge einbehalten
Beitragsabführugspflicht
KVdR einbehalten und abführen
Wie berechnen die Krankenkassen die KV/PV-Beiträge bei einer Kapitalleistung und wie erfolgt die Beitragszahlung?
Leistung wird durch 120 geteilt
man erhält dadurch eine fiktive monatliche Rente, auf die der Beitragssatz angewendet wird
Krankenkasse zieht die Beiträge direkt beim Kunden ein
Skizziere den zeitlichen Ablauf des Ablaufprozesses!
- 4 Monate vor Ablauf: automatischer Versand der ersten Ablaufschreiben oder Aussteuerung wegen
Besonderheiten
6 Wochen vor Ablauf (BWR-Stichtag): ABL-Schreiben mit endgültigen Werten werden versandt, bei Kapitaltarifen läuft automatisch der Storno
Ablauftermin: Auszahlung und Meldung an Krankenkasse
Steuerbescheinigung
Unter welchen Voraussetzungen kann die Bankverbindung telefonisch angenommen werden?
Kap. bis 25.000 EUR oder 100.000 EUR auf das LS-Konto
Ab welchem Betrag müssen wir bei Auszahlung an Dritte oder auf ein Gemeinschaftskonto eine Finanzamtsmeldung machen und warum?
Ab 5.000 EUR, wegen evtl. Schenkungssteuer
Was ist bei besonderen Rechtsverhältnissen z.B. Insolvenz zu beachten und warum?
Auszahlung ist erst möglich, wenn die entsprechende Freigabe vorliegt, da sonst Doppelzahlung möglich
Welche Voraussetzung müssen Rentner erfüllen, damit sie in der Krankenversicherung der Rentne
versichert sein können?
Die 2. helfte des Erwerbslebens muss zu 9/10 mit anrechenbaren Versicherungszeiten belegt sein
Was zahlen wir am Ende der Aufschubdauer aus?
Garantierte Rente zzgl. Überschussrente oder
Garantiekapital zzgl. Überschussbeteiligung
Erläutere die Steuerpflicht bei §3.63 und §40b!
§3.63: Rente und Kapital voll steuerpflichtig
§40b: Rente: Ertragsanteil; Kapital: steuerfrei wenn 12 J. Laufzeit 5 J. Beitragszahlung, ansonsten sind die Zinsen/der Ertrag steuerpflichtig
Was genau ist beitragspflichtig in der KVDR und auf welche Weise erfolgt die Meldung an die KK?
der geförderte / betrieblich finanzierte Anteil der Leistung
als elektronische Meldung
Wann ist der Beginn der Versorgungsbezug für Kapital und für Rente und wie lange besteht die Beitragspflicht?
Kapital: Beginn des Versorgungsbezugs bei nächster Monatserste nach Ablauf (ab dann 10 Jahre)
Rente: Beginn des Versorgungsbezugs t tatsächlicher Rentenbeginn (ab dann lebenslang)
Welche Unterlagen benötigen wir beim Ablauf?
Zahlungsauftrag
KVDR
IDNR
Persokopien
Zuletzt geändertvor 2 Tagen