Schollmeyer (Nur A3)

Ein Zahlungsmittel, dessen schuldbefreiende Wirkung gesetzlich abgesichert ist (schuldbefreiender Annahmezwang für den Gläubiger)

• Tauschmittel

• Wertaufbewahrung

• Recheneinheit

• Geld (Bargeld, Buchgeld und e-Geld)

• Geldersatzmittel (Geldsurrogate)

• Komplementärgeld (virtuelle, in-game Währungen; Regionalgeld)

• Keine Verderblichkeit

• Transportfähigkeit

• Hortung

Jeder elektronisch gespeicherte Wert in Form einer Forderung gegenüber dem Emittenten, der gegen Zahlung eines Geldbetrages ausgestellt wird und der auch von anderen natürlichen oder juristischen Personen als dem Emittenten angenommen wird

• Vergleichbarkeit unterschiedlicher Güter

• Teilbarkeit

Ein Objekt oder ein erwerbbares Recht, das im Wirtschaftsverkehr als allgemeines Tauschmittel und zur Schuldentilgung akzeptiert wird

• Bargeld

• Buchgeld (Giralgeld)

• Elektronisches Geld (E-Geld)

• Andere Vereinbarungen sind nach bürgerlichem Recht zulässig (Abdingbarkeit)

• In Deutschland ausschließlich die vom Eurosystem in Umlauf gebrachten Banknoten

• Münzen unterliegen einer eingeschränkten Annahmepflicht

• Die Akzeptanz von Buchgeld ist nicht gesetzlich geregelt, sondern resultiert aus Treu und Glauben

• Barzahlung

• halbbare Zahlung

• unbare Zahlung

• Währungsträger (in der Regel Zentralbanken)

• Währungsgebiet

• Währungssymbol

• Währungsunterteilung (zweistufig, dreistufig)

• Wechselkurs zu anderen Währungen

• Anspruch gegenüber einer Bank auf die sofortige Aushändigung von Bargeld das auf dem Konto geführt wird

• Jederzeit fällige Guthaben (Sichteinlagen) bei Kreditinstituten (Bankengiralgeld) oder Notenbanken (Zentralbankgiralgeld)

• 1. Druck in der Banknotendruckerei

• Widmung (= Bekanntgabe der Banknotenmerkmale und rechtliche Einordnung als gesetzliches Zahlungsmittel)

• Emission an den Kassenschaltern der NZB's

Akt der willentlichen Überlassung von Geld, meist zur Erfüllung einer vertraglichen Schuld

• Banknoten-Vorratsbestände in Tresoren sind rechtlich kein Bargeld und werden daher nicht aktivisch bilanziert

• Ankauf druckfrischer Banknoten von der Druckerei ist buchhalterisch "Aufwand" und wird in der GuV-Rechnung erfasst

• Münz-Vorratsbestände in den Tresoren der Bundesbank sind wegen der anders gearteten Emissionssituation bereits Geld im rechtlichen Sinne und werden daher in der Bilanz aktiviert

Zahlung unter Umwandlung von Bargeld zu Buchgeld oder Buchgeld zu Bargeld

Reduktion der Komplexität der Tauschbeziehung

• Emittierte Banknoten in Umlauf werden bei der Notenbank bilanziell passiviert

• Passivierte Banknoten im Umlauf Funden sich bei NCB's des Eurosystems in zwei Positionen: P1(Banknoten in Umlauf) und P9.2(Verbindlichkeiten aus der Verteilung des Euro-Banknotenumlaufs innerhalb des Eurosystems")

Zahlung durch Übertragung von Buchgeld oder E-Geld

• Emissionsrecht für Banknoten liegt bei EZB und NCB's (faktisch nur bei NCB's)

• Geldentstehung von Banknoten durchläuft drei Stufen (Druck, Widmung, Emission), erst dann werden Banknoten Bargeld im rechtlichen Sinne

• Die willentliche Emission am Kassenschalter kann nach den Regeln der Rechtsscheintheorie ersetzt werden (z.B bei Überfall)

• Bei Wiedereinzahlung am Kassenschalter einer NZB wird die Emission rückabgewickelt, womit eine Banknote ihre Bargeldeigenschaft rechtlich wieder verliert

• EZB hat ausschließliches Recht, die Ausgabe von Banknoten zu genehmigen

• EZB und NZB's sind zur Ausgabe der Banknoten berechtigt

• Nur die von EZB und NZB's ausgegebenen Banknoten gelten als gesetzliches Zahlungsmittel

• Mitgliedsstaaten haben nach vorheriger Genehmigung durch EZB das Recht zur Ausgabe von Euro-Münzen

• EZB Rat kann die Stückelung und Merkmale von Münzen so weit harmonisieren, wie für ein reibungslosen Umlauf innerhalb der Union erforderlich ist

Zahlung durch Übergabe von Banknoten und Münzen

• Buchhalterisch liegt ein Passivtausch vor

• Wegen des historischen Hintergrunds mit früherer Gold-Einlösungspflicht waren Banknoten Fürher tatsächlich zu passivierende Verbindlichkeiten

• Umlaufmünzen

• Gedenkmünzen

• Sondermünzen

• Kreditinstitute im Sinne des KWG

• Andere Unternehmen, die gewerbsmäßige Transporte von Banknoten oder Münzen durchführen (WDL)

• Stellen, die Transaktionen über einen Dritten wie beispielsweise WDL-Unternehmen vornehmen lassen

• Münzrollenfertiger, die über einen von der Bank vergebenen ID-Code für die Fertigung von Münzrollen in Folienpackungen verfügen (z.B Automatenaufsteller)

• Unternehmen, die Zahlungsdienste im Sinne von § 1 Abs. 2 ZAG erbringen (z.B Paypal)

• Stellen, deren Transaktionsvolumina regelmäßig die Größe von Normpäckchen oder Münzrollenpackungen erreichen oder nur geringfügig unterschreiten

Umlaufende Münzen werden bilanziell nicht erfasst, die Beträge werden in einer speziellen Nebenbuchhaltung festgehalten

• Form der Auftragserteilung (z.B CashEDI)

• Besondere Regelungen für die Münzrollenfertigung

• Preisverzeichnis

• Besondere Bedingungen für nicht kontogebundene Verfahren

• Nur 2-Euro Münzen

• Haben eine nationale Seite, die von der "normalen" nationalen Motivseite abweicht

• sind offiziell "zum Umlauf bestimmt" und daher beschränkt gesetzliches Zahlungsmittel im gesamten Euro-Währungsraum

• Beschreibt den Betrieb von Verwahrstellen für Euro-Banknoten durch ausgewählte Banken, die die Eurobargeldversorgung in Ländern außerhalb Europas gewährleisten

• Vertragliche Vereinbarung zwischen EZB, EU-NCB's und Geschäftsbank (ECI-Bank) über Euro-Banknotenversorgung der ECI-Bank

• Bestände müssen durch die ECI-Banken mit geeigneten Wertpapieren besichert werden

• §§ 146 + 147 beziehen sich auf Banknoten und Münzen

• Delikt zu trennen in Vorbereitung von Falschgeldproduktion, Herstellung und Vetrieb

• Zieht Freiheitsstrafe nach sich, sofern Tat mit Vorsatz

• Denkbar durch jede beliebige Person

• Häufig bei Banken im Rahmen von Einzahlungen und Bundesbank im Rahmen der Papiergeldbearbeitung

• Alle professionellen Bargeldakteure mit "Wiederausgabetätigkeit" haben eine Prüf- und ggf. Anhalteverpflichtung

Vom BMF angekaufte Münzen

- im Tresor der Bundesbank gelagerte Bestände

= von Bundesbank initiierter Münzumlauf

• Integraler Bestandteil des Europäischen Systems der Zentralbanken

• Vorrangiges Ziel, Preisstabilität zu gewährleisten

• Hält und verwaltet die Währungsreserven der BRD

• Sorgt für die bankmäßige Abwicklung des Zahlungsverkehrs im Inland und mit dem Ausland

• Trägt zur Stabilität der Zahlungs- und Verrechnungssysteme bei

Offizielles Zahlungsmittel

Marken, Münzen, Scheine oder andere Urkunden, die geeignet sind, im Zahlungsverkehr an Stelle der gesetzlich zugelassenen Münzen oder Banknoten verwendet zu werden

Ein Satz von Regeln und Verfahren welche die Übertragung von Geld vom Spender zum Zahlungsempfänger ermöglichen

• Beziehen sich ausschließlich auf die Übertragung von Buchgeld zwischen Konten

• Dabei können die beteiligten Konten bei derselben oder bei verschiedenen Banken geführt werden

• Zweck: Vermeidung von Verwechslungen zwischen Werbedrucken oder Spielgeld und echten Banknoten

• Praxisfälle: Werbedrucke mit vollständigen oder teilweisen Abbildungen von Banknoten aller Stückelungen

• Innerbetrieblich ist der Zentralbereich Recht zuständig

• SEPA-Verordnung der EU als Basis

• Verfahrensmäßige Ausgestaltung durch Rulebooks des European Payments Council (EPC)

• Anerkennung der Regeln durch Zahlungsdienstleister nötig (Adherence Agreement)

• Zusätzliche nationale Begleitgesetze

• Payments Service Directive 2

Banknoten und Münzen, die gesetzliches Zahlungsmittel sind

• Rechtliche Regelung: § 35 BBankG

• Sinn: schützt das staatliche Bargeldmonopol and sich (= Währungsschutz)

• unbedenklich, wenn keine "Verdrängung" (= Ersatz des Euros) möglich -> Gutscheine, Regionalwährung als privates Zusatzgeld

• gestattet: regionale Parallelwährung (Quasi-Duldung)

• verboten: Ersatzwährung

• SEPA-Überweisung (SEPA Credit Transfer = SCT)

• SEPA-Lastschrift (SEPA Direct Debit = SDD)

• SEPA Kartenzahlungen (SEPA Cards Framework = SCF)

• Überweisungsverfahren (Auslöser der Zahlung ist Zahlungspflichtiger)

• Einzugsverfahren (Auslöser der Zahlung ist Zahlungsempfänger)

• Ein Tag für Überweisungen in Euro innerhalb der EWR

• zwei Tage für Überweisungen, die mittels eines Überweisungsvordrucks (d.h. beleggebunden) in Auftrag gegeben werden

• vier Tage für Überweisungen innerhalb der EWR, die nicht in Euro erfolgen

• Keine Fristen bei Überweisungen außerhalb des EWR

• Name des Empfängers bzw. Begünstigten

• IBAN (internationale Kontonummer) des Empfängers

• BIC (Internationale Bankleitzahl) des Empfängers

• Überweisungsbetrag in Euro und Cent

• Verwendungszweck

• Angaben (Name, Vorname, Firma, Ort) zum Absender bzw. Kontoinhaber

• IBAN des Absenders bzw. Kontoinhabers

• Basis-Lastschrift-Mandat (SDD) oder Firmen-Lastschrift-Mandat

• Zustimmung des Zahlers zum Einzug der Zahlung und Auftrag an eigenen Zahlungsdienstleister zur Einlösung und Kontobelastung

• Eimmallastschrift

• wiederkehrend (bis zur Kündigung durch den Zahlungspflichtigen)

• unbefristet (aber maximal 36 Monate seit dem Fälligkeitstermin der letzten gültigen Lastschrift)

• haben zwei national gestaltete Seiten

• sind nur im Emissionsland gesetzliches Zahlungsmittel

• haben höhere Nominalwerte als 2€ und können mit Aufschlag ausgegeben werden (zzgl. MwSt.)

Vorankündigung des Zahlungsempfängers mit Informationen zum Fälligkeitsdatum, Betrag, Gläubiger-ID und Mandatsreferenz

• 24/7/365 - Verfügbarkeit (sofortiges Interbanken-Clearing und unmittelbare Gutschrift auf Empfängerkonto)

• konzeptionell keine Einschränkung bezüglich Zahlungsinstrument, Clearingmodalität und Abwicklungsmodalität

• TIPS (TARGET Instant Payment Services) als Angebot des Eurosystems

• Wettbewerber: RT1 der EBA Clearing sowie einige nationale Anbieter

• Art des Mandats

• Gültigkeit/Dauer der Gültigkeit des Mandats

• Identifikation der betroffenen Konten

• Pre-Notification

Mittels IBAN und BIC

• Digitale Darstellung eines Wertes

• von keiner Zentralbank oder öffentlichen Stelle emittiert

• kein gesetzlicher Status einer Währung oder Geld

• Von natürlichen oder juristischen Personen aufgrund einer Vereinbarung oder tatsächlichen Übung als Tausch- oder Zahlungsmittel akzeptiert oder zu Anlagezwecken dient

• Kann auf elektronischem Wege übertragen, gespeichert und gehandelt werden

• Basislastschrift: Privat- oder Firmenkunde

• Firmenlastschrift: Nur Firmenkunde

• Erstlastschrift Basislastschrift: Mind. fünf Bankarbeitstage vor Fälligkeitstermin

• Folgelastschrift: Mind. zwei Bankarbeitstage vor Fälligkeitstermin

• Firmenlastschrift: Immer mind. ein Bankarbeitstage vor Fälligkeitstermin

• Basislastschrift bei gültigem Mandat: 8 Wochen nach Fälligkeitstermin

• Basislastschrift bei ungültigem Mandat: 13 Monate nach Fälligkeitsdatum

• Firmenlastschrift: Kein Widerspruch möglich, da der Zahlungspflichtiger seiner Bank vor der ersten Fälligkeit die Mandatserteilung bestätigen muss

• Hauptvertrag: Girokontovertrag (Dauerschuldverhältnis)

• Zusätzlich: Abschluss eines Vertrages über die Ausgabe und Nutzung von Girokarten (Bedingungen für die Debitkarten)

• Vereinbarung von Sorgfaltspflichten (Bsp. Mitwirkungspflichten der Kunden die Geheimzahl geheim zu halten)

• Für nicht autorisierte Zahlungen haftet die Bank

• Bei Diebstahl zahlt der Kunde max. 50 Euro bis zur Sperranzeige

• Bei Pflichtverletzungen haften die Kunden in vollem Umfang

• Bargeldlose Bezahlung (kontaktlos via near field communication (NFC) oder mit PIN am POS)

• Legitimation Online-Banking im Chip-TAN Verfahren

• Jugendschutzmerkmal

• Bargeldauszahlung

• Kontoauszüge ziehen

• Charge-Karten

• Credit-Karten

• Prepaid-Karten

• Karte zur Bezahlung von Waren und Dienstleistungen

• Kunde erhält für den Zeitraum zwischen Bezahlung der Ware und der Fälligkeit der Rechnung einen Kredit mit sehr kurzer Laufzeit

• Wird entweder von dem Kreditkarteninstitut allein oder in Zusammenarbeit mit Banken herausgegeben

• Meist weltweit einsetzbar

• Bei Online-Transaktionen verwendbar

• Haben weder mit Karteninhabern noch mit Händlern einen Vertrag

• Vergeben Lizenzen an Banken für das Issuing- und Acquiring-Geschäft und sorgen durch Regularien, einheitliche Formate, Netzwerke etc. für eine standardisierte Abwicklung und Verrechnung zwischen den teilnehmenden Banken

• Beispiele: Visa, American Express, Visa

• Sammlung der Umsätze auf einem Kartenkonto bis zu einem Kreditlimit

• Komplette Zahlung der Kartenumsätze

• Abrechnung einmal im Monat per Lastschrift

• In Deutschland häufigster Fall

• komplette oder teilweise (revolving) Zahlung der Kartenumsätze mit Krediteinräumung

• Ersetzt insoweit auch den Dispositionskredit auf Girokonten

• In den USA weit verbreitet

• Händler liest die benötigten Daten über ein elektronisches Kassenterminal vom Chip der Karte aus

• Online wird die Kontodeckung und vorliegende Meldungen geprüft (Zahlungsgarantie)

• Konto des Zahlers wird sofort mit dem Zahlbetrag belastet

• papier-/beleggebunden

• elektronisch

• Keine Kreditgewährung und somit auch keine Bonitätsprüfung nötig

• Bspw. für reisende Jugendliche nutzbar

Auftraggeber wählt ein Zahlungsinstrument und reicht Auftrag bei einer Bank ein

Ggf. Gültigkeitsprüfungen, Sortierung, Verbuchung auf dem Konto des Begünstigten

• Verifizierung/Authentifizierung des Zahlungsauftrags

• Bei beleghaften Aufträgen noch: Belegbearbeitung und Formatierung der notwendigen Informationen für Datenverarbeitung

• Prüfung und ggf. Sperrung der notwendigen Kontoguthaben oder Kreditlinien

• Vorbereitung der Verbuchung auf den betroffenen Konten

• Wird vom Händler an den Acquirer bezahlt

• In der Regel prozentual auf dem bei den Händlern getätigten Transaktionsbetrag

• Ein Teil wird vom Acquirer in Form der Intercharge Fee an den Issuer weitergegeben

• Motivation zur weiteren Ausgabe von Karten, einer wichtigen Komponente im Gesamtsystem

• Issuer garantiert die Zahlung und trägt somit den Großteil des Risikos (Zahlungsausfälle, Betrug, Kosten für Betrugsprävention)

• Processingkosten des Issuers

• Innovationen für neue Zahlungsformen und verbesserte Sicherheitstechnologie

• Kosten der zinsfreien Periode (die Zeit bevor der Kartenbesitzer eine Zahlung geleistet hat)

Mindestens zwei müssen gegeben sein

• Wissen (z.B Passwort)

• Besitz (z.B Karte)

• Inhärenz (z.B Fingerabdruck)

• Informationsübermittlung

• Zahlungsverarbeitung (Processing/Clearing)

• Zahlungsabwicklung (Settlement)

Werden vom Karteninhaber an den Issuer bezahlt (z.B die Jahresgebühr)

• Authentizität der Daten

• Integrität der Daten

• Vertraulichkeit der Daten

Wird von den Issuern und Acquirern an den Lizenzgeber bezahlt

Übertragung von Geld zwischen den beteiligten Banken mit unwiderruflich schuldbefreiender Wirkung (Finalität)

Empfangs- bzw. Ausführungsbestätigung, z.B in Form einer Position auf dem Kontoauszug

• Vorbereitung eines fehlerfreien Settlement

• Im Vorfeld der Buchung zur Erfüllung der Geldforderungen

Unwiderrufliche Übertragung von Geld zwischen Auftraggeber- und Empfängerbank

Vorbereitung der fehlerfreien Abwicklung: Übermittlung, Sortierung, Abstimmung, ggf. Saldenbildung (netting) und Bestätigung von Zahlungsaufträgen

Übertragung von Geld (Kontoguthaben) zwischen der Bank des Auftraggebers und der Bank des Begünstigten, ggf. über die Bücher des Abwicklungsagenten

Austausch zahlungsverkehrsbezogener Nachrichten zwischen den beteiligten Banken

Akt hat schuldbefreiende Wirkung (Finalität: unwiderruflich, unbedingt)

• 1. Auftragserteilung (Submission)

• 2. Interne Auftragsbearbeitung (Processing)

• 3. Interbanken-Zahlungsverarbeitung (Clearing)

• 4. Interbanken-Zahlungsabwicklung (Settlement)

• 5. Interne Auftragsbearbeitung (Processing)

• 6. Zahlungsbestätigung (Information)

• Erzeugung und Verarbeitung von Zahlungs- und Bestätigungsnachrichten

• Ggf. Umformatierung eingehender Zahlungsnachrichten/-aufträge in das Ausgangsformat

• Abgleich von Zahlungsaufträgen, z.B Feststellung gegenseitiger Forderungen und Verbindlichkeiten, Übereinstimmung von Zahlungssummen und Einzelbeträgen

• Ggf. Saldierung und Ermittlung einer Schlussposition für die Abwicklung (netting)

• Sortierung von Zahlungsaufträgen nach Zahlungswegen, Empfängerbanken

• Übergabe von Belegen

• Telegraphische Übermittlung (ticker tapes)

• Austausch von Datenträgern, z.B Magnetbändern

• Generierung, Interpretation von Zahlungs- und Bestätigungsnachrichten

• Zahlungsabstimmung und -verbuchung

• Ggf. Netting

• Zahlungen können innerhalb einer Bank verarbeitet werden, wenn sowohl Sender als auch der Empfänger Konten bei dieser Bank halten

• Kein Zahlungsverkehr im engeren Sinne, sondern reiner Buchungsvorgang

• Bei größeren Instituten kann internes Netzwerk zur Ansprache der Konten notwendig sein

Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication

• Merchant Service Charge (MSC)

• Karteninhaber-Gebühren

• Lizenzgebühr

• Interchange-Fee

• Kauf mit Kreditkarte als abstraktes Schuldversprechen bei Unterzeichnung des Belastungsbelegs durch den Karteninhaber (§ 780 BGB)

• Bezahlung mit Kreditkarte verschafft kein Eigentum an Bargeld, sondern ist nur eine Forderung gegen das Kreditkartenunternehmen

• Die EZB hat, um den Münzgewinn zu begrenzen ein jährlich neu angewendetes Genehmigungsrecht für das Münzprägevolumen aller Euro-Teilnehmerstaaten

• EZB hat dadurch volle Kontrolle über die Geldmenge

• Nur 10% des gesamten Bargeldumlaufs dürfen Münzen sein

Nutzung von Kommunikationsnetzwerken, z.B Geldautomaten, Kartenterminals, Interbankenzahlungen

• Loro-Nostro-Kontenbeziehung zweier Banken

• Korrespondenzbankenbeziehung: Eine oder mehrere Banken fungieren als Intermediär

• Zahlungssystem: Multilaterale Einrichtung vieler Banken

• Gebühr, die üblicherweise vom Acquirer an den Issuer bezahlt wird

• Prozentual auf dem bei den Händlern getätigten Transaktionsbetrag erhoben

• Bei GAA Transaktionen zahlt der Issuer an den Acquirer, da dieser die Infrastruktur zur Verfügung stellt

• Kann bilateral und multilateral verhandelt werden

• Ohne Vereinbarung kommt die "Fall Back Rate" der jeweiligen Kartenorganisation zur Anwendung

• Maximale Höhe für Interbankentgelte bei 0,3% des Transaktionswert für Verbraucherkreditkarten und 0,2% des Transaktionswerten für Debitkarten

• Genossenschaft unter belgischem Recht

• In Besitz und unter Kontrolle der weltweiten Mitglieder aus der Finanzindustrie (insb. Banken)

• Gegründet 1973, erster Nachrichtenversand 1977

• Stellt primär sichere, standardisierte Nachrichtendienstleistungen für die Finanzwirtschaft weltweit zur Verfügung

• Bietet daneben weitere Kommunikationsdienstleistungen an

• Setzt Standards, die auf Marktanforderungen basieren

• Ein "Transportmedium" für den elektronischen Austausch von z.B standardisierten Zahlungsverkehrsnachrichten

• KEIN Zahlungsverkehrssystem

• privatwirtschaftliche Institution: Abwicklung in Geschäftsbankgeld -> Ausfallrisiko

• Zentralbank: Abwicklung in Zentralbankgeld -> kein Ausfallrisiko

Das Austauschen un bessere Nutzen von Bankdaten, deren Nutzung die Konsumenten Dritten erlaubt haben, um Apps und Dienstleistungen herzustellen

—> Umsetzung in Deutschland durch P2D2

• Ein Dienst, der auf Antrag des Zahlungsdienstnutzers einen Zahlungsauftrag in Bezug auf ein bei einem anderen Zahlungsdienstleister geführtes Zahlungskonto auslöst

• Mehrwert: Gewissheit über Auslösung und Ermöglichung des direkten Versands der Ware

• Ein Online-Dienst zur Mitteilung konsolidierter Informationen über ein Zahlungskonto oder mehrere Zahlungskonten bei einem anderen Zahlungsdienstleister oder bei mehr als einem Zahlungsdienstleister

• Registrierung anstelle von Erlaubnis

• Mehrwert: Gesamtüberblick in Echtzeit über finanzielle Situation

• Kreditwirtschaft u.ä.

• öffentliche Verwaltungen u.ä

• Betriebsangehörige u.ä.

• inländische KI

• Korrespondenzbanken, ausländische Zentralbanken

• Wertdienstleister mit einer Zulassung als Zahlungsinstitut

• Wertpapierhandelsunternehmen

• Stellen, die Abwicklungssysteme betreiben und in dieser Eigenschaft handeln

• technisch notwendige Konten der Deutschen Bundesbank für interne Zwecke

• P2D2 erlaubt Kunden die Nutzung von “third-party” Zahlungsdienstleistern

• Diese Drittparteien sollen über Schnittstellen auf die notwendigen Informationen des kontoführenden Instituts zugreifen können

• So können Zahlungsinformationen heruntergeladen werden oder Zahlungen ausgelöst werden

• Bundes- und Landesbehörden

• Sondervermögen des Bundes

• KfW

• Bundesagentur für Arbeit

• Dienststellen der im Bundesgebiet stationierten ausländischen Streitkräfte

• Institutionen, die für Bundes- und/oder Landesbehörden tätig sind und zu mindestens 2/3 von diesen finanziert werden

• Institutionen der EU bzw. von EU-Staaten und der UNO

• sonstige, öffentlich-rechtlich organisierten Institutionen (z.B Kommunen, Unikliniken, Handwerkskammern)

• Dienstleister, die von öffentlichen Verwaltungen mit der Abwicklung des Zahlungsverkehrs beauftragt sind

• karitative Einrichtungen

• Führung von Girokonten auf Guthabenbasis

• Ausführung von Überweisungen und ggf. Einzugsaufträgen

  • im Inhand und ins Ausland

  • im Rahmen der AGB und der besonderen Bedingungen

• Grundsätzlich keine Verzinsung

• Unterrichtung über Buchungen und Kontostand mittels Kontoauszug

• Betriebsangehörige

  • Bankangehörige

  • ehemalige Bankangehörige

  • hinterbliebene Ehegatten vorgenannter Personen

  • hinterbliebene waisengeldbetrechtigte Kinder

• Personalverwaltungen

• Vereinigungen und Einrichtungen von Betriebsangehörigen

• Externe Caterer, die in Eigenregie Verpflegung und Handelswaren in den Räumen der Bank verkaufen

• Ausländische Zentralbanken, Währungsbehörden, internationale Organisationen

  —> Verzinsung von Übernachtgeldern und Zeitgeldern

• Europäische Institutionen

  —> Verzinsung von Übernachtgeldern

• Öffentliche Verwaltungen

  • Unbesicherter Innertagskredit

  • Dispositionsunterstützung

• Unterhaltung eines Kontos auf der TARGET2-Plattform für

  • Mindestreservehaltung

  • Inanspruchnahme von Innertageskredit

  • Nutzung Ständiger Fazilitäten

  • Verrechnung von Offenmarktgeschäften

• Dotationskonten im Kontoführungssystem KTO2 für die Verrechnung von Geschäften der Bargeldver- und -entsorgung

• Schutz für natürliche Personen gegenüber Kontopfändungen zur Bestreitung des existenziellen Lebensunterhalts

• Automatischer Pfändungsschutz für Arbeitseinkommen und sonstige wiederkehrende Einkünfte in Höhe des Grundfreibetrags

• Voraussetzung: Ausreichend Guthaben vorhanden

• Nicht aufgebrauchtes pfändungsgeschütztes Guthaben wird einmalig in den Folgemonat übertragen (Sparen de facto nicht möglich)

• Umwandlung in ein P-Konto nur für ein Girokonto je Person möglich

  
  

• Bargeld ist bei Einkäufen weiterhin das meistgenutzte Zahlungsinstrument

• Nutzung der Girocard nimmt wegen flächendeckender Verfügbarkeit und hoher Akzeptanz im Einzelhandel weiter zu

• Innovative Zahlverfahren werden zwar immer bekannter, aber nur äußerst selten genutzt

• Steigenede Internetumsätze und das Heranwachsen einer technikaffinen Generation ändern das Zahlungsverhalten

• Viele Menschen sind in ihrem Zahlungsverhalten festgelget

• Abrupte Veränderungen des Zahlungsverhaltens sind nicht zu erwarten, da sind die Zahlungsgewohnheiten derzeit nur langsam ändern

• bildet einen Deckungsverbund für alle Konten einer Kontohierarchie

• Führt die Salden aller Konten einer Kontohierarchie über beliebig viele Zwischenebenen auf einem Konto zusammen: Wurzelkonto

  • Wurzelkonto steht an der Spitze der Kontohierarchie

• Girokonten von Bund, Ländern oder Gleichgestellten können teilnehmen

  • Muss eine eindeutige Zuordnung zu einem Wurzelkonto bestehen

• Abschluss einer Vereinbarung mit dem Wurzelkontoinhaber, in der die Konothierarchie und die Modalitäten festgelegt werden

• CC läuft geschäftstäglich nur einmal

• Simulationen zur Dispositionshilfe sind jederzeit und mehrfach möglich

• Beträge können auf Kontoebene individuell parametrisiert werden

  • Minimalsaldo und/oder Maximalsaldo

• CC wird nicht innerhalb des Zahlungsverkehrs abgewicklet, sondern als “interne Funktionalität” der Kontoführung

  • Folge: Buchungen werden lediglich auf den Kontoauszügen ausgewiesen

• Verwendungszweckangaben für den Kontoauszugdruck können auf Kontoebene vorgegeben werden

• CC wird vom Wurzelkonto her angestoßen und läuft immer für die gesamte Kontohierarchie ab

• Strenge Deckungsprinzip ist zu beachten

  —> kein Sollsaldo auf dem Wurzelkonto über Nacht

Zusammenspiel von Zahlungsinstrumenten, zwischengeschalteten Stellen, Regeln, Abwicklungsprozessen und Organisationen, die Verbindungen zwischen Zahlungsdienstleistern herstellen

• provides legal certainty

• provides information

• undertake financial transactions

• assume discretionary risks as principal

• enable multilateral price formation

• provides information

• facilitate and/or record financial transactions

• do not assume discretionary risk as principal

• Geschwindigkeit: hoch

• Betrag: hoch

• Stückzahl: wenige

• Preis: hoch

• Nutzergruppe: Hauptsächlich Banken

• Risiko für Finanzstabilität: hoch

• Geschwindigkeit: niedrig

• Betrag: niedrig

• Stückzahl: viele

• Preis: niedrig

• Nutzergruppe: Nichtbanken

• Risiko für Finanzstabilität: gering

• Teilnehmer: Alle EURO-NZB, EZB, Bulgarien, Rumänien, Kroatien, Dänemark, Polen

• Größtes Individualzahlungssystem Europas

• Einheitliche technische Plattform (Single Shared Platform)

• Harmonisiertes Leistungsangebot

• Einheitliche Preise

• Dezentrale Kundenbetreuung durch NZBen

• Rechtliche Basis: TARGET2-Leitlinie

• Ebene 1: EZB-Rat

  • Oberste Zuständigkeit für TARGET2

• Ebene 2: Market Infrastructure Board

  • Budgetierung, Finanzierung, Managment als Systemeigner, Kontakt mit Nutzern

• Ebene 3: 4ZB (4 größten NZB)

  • Entwickler und Betreiber der Gemeinschaftsplattform

• Zahlungsverkehrsmodul: Herzstück der TARGET2-Plattform, umfassende Kontoführung und Zahlungsabwicklung

• Heimatkontenmodul: Kontoführungssystem, keine Abwicklung von Zahlungen möglich

• Informations- und Steuerungsmodul: Onlinebanking-ähnliche Benutzeroberfläche, Abruf von Informationen sowie Steuerung von Geschäftsvorfällen

• Ständige-Fazilitäten-Modul: Modul zu Abwicklung der ständigen Fazilitäten

• Mindestreservemodul: Modul zur Verwaltung und Überwachung der Mindestreservehaltung

• Contingencymodul: Modul für Notfallzahlungen bei Ausfall des Zahlungsverkehrsmoduls

• Individualzahlungsverkehr

• Nebensystemverrechnungen (z.B Clearstream)

• Liquiditätsübertragungen zu anderen Konten

• Innertageskredit

• Offenmarktgeschäfte

• Mindestreservehaltung

• Ständige Fazilitäten

• Liquiditätsübertäge

• Mindestreservehaltung

• Ständige Fazilitäten

Risiko, dass die andere Partei nicht ihrer Verpflichtung nachkommt, zum vorgegebenen Zeitpunkt eine Zahlung zu leisten

• partielles Settlement

• Warteschlagen (statt sofortiger Zurückweisung)

• Priorisierung von Zahlungen

• zunehmende Preise für Abwicklungen im Tagesverlauf

• Throughput-Guidelines (bspw. 50% der normalen Tagesvolumina sind bis 12 Uhr abzuwickeln)

• Nutzung von Reservebeständen

• Bereitstellung von Innertageskredit durch Zentralbank

• Priorisierung von Zahlungen

• Liquiditätspooling

• Datierte Zahlungen

• Sender-Limite

• Aktives Warteschlangenmanagement

• Euro-Nettozahlungssystem der EBA CLEARING

• Entwicklung und technischer Betrieb durch SWIFT

• Nettoverrechnung mit sofortiger Finalität

• Anwendung deutschen Rechts

• Finale Positionen der Teilnehmer werdem am Tagesende über TARGET2 verrechnet

• Abwicklung nationaler und grenzüberschreitender Euro-Individualzahlungen

• Immer nur eine Zahlungsverpflichtung bzw. Forderung gleichzeitig

• Positionen sind nach oben und unten begrenzt

• Mittels Liquidsbrücke zu TARGET2 wird reibungsloser Zahlungsverkehr erreicht

• Privatwirtschaftliches, globales System der CLS Group zur Abwicklung und Verrechnung von Devisenhandelstransaktionen

• Simultane Verrechnung beider Währungseinheiten

• Positionen der Verrechnungsbanken werden über Echtzeit-Bruttosysteme (RTGS) in den einzelnen Währungen gebucht

• Aufsicht und Regulierung durch FED